急问！税法题目：某食品生产企业为增值税一般纳税人（该企业适用生产型增值税）

销项税17000+13600+13600=44200元
进项税6500+4000*13%+5100=12120元
应交增值税32080元

备注：食用油税率13%，购入免税农产品按收购价13%计算进项税，生产用固定进项税可以抵扣、
不管你向谁销售，是否开具发票，都按17%计算

(1) 销项=200000*17%+117000/(1+17%)*17%
理由：销售货物 需要计算销项税，专用发票的价格是不含税价格，普通发票题目如果不另外说明，为含税价
（2)没有涉税
理由：委托加工支付加工费，委托加工方开具发票，但是因为专用发票认证之后才可以抵扣，所以暂时不能抵
（3）进项税=20400
理由：购进原材料等等可以尽享抵扣，运费可以按照7%计算抵扣，但是装卸费不可以
（4）进项税=25000*13%+（1800+500）*7%
理由：收购免税农产品，按照收购发票金额的13%计算抵扣；运费发票可以按照7%抵扣，但是不包括装卸费
（5）进项转出=465/(1-7%)*7%+(10965-465-500)*17%
理由：由于管理不善的损失需要进行进项转出；关于运费，因为入账的时候按照发生额的93%入账，7%作为进项，所以需要将成本先还原再计算；成本按照17%计算应转出的进项税
（6）进项转出=20000*0.417%
理由：管理不善原因需要进项转出，所以按照料工费计算料的比例，之后的计算理由同（5）

综上，本月需要交纳的增值税=销项税-进项税-进项转出

15018679501：急问!税法题目:某食品生产企业为增值税一般纳税人(该企业适用生产型增值...
乌苗峰 ：答：（2）、收购水果：2×2000×13%=520元 3、应纳增值税：28900-7020=21880元

15018679501：急问!税法题目:某食品生产企业为增值税一般纳税人,2009年6月发生如下...
乌苗峰 ：答：应交增值税32080元 备注：食用油税率13%，购入免税农产品按收购价13%计算进项税，生产用固定进项税可以抵扣、不管你向谁销售，是否开具发票，都按17%计算

15018679501：计算题 1.某食品生产企业为增值税一般纳税人,2009年6月发生如下经济业务...
乌苗峰 ：答：3、当期应缴纳的增值税=销项税-进项税=34301.50-10356=23945.50元

15018679501：税法求增值税题目,某食品厂为增值税一般纳税人,主要
乌苗峰 ：答：销项=200000*17%+117000/(1+17%)*17 理由：销售货物 需要计算销项税，专用发票的价格是不含税价格，普通发票题目如果不另外说明，为含税价 （2)没有涉税 理由：委托加工支付加工费，委托加工方开具发票，但是因为专用发票认证之后才可以抵扣，所以暂时不能抵 （3）进项税=20400 理由：购进原材料等...

15018679501：《税法一》每日一练-2020年税务师考试(6-23)
乌苗峰 ：答：《税法一》每日一练-2020年税务师考试 计算题 某食品加工企业为增值税一般纳税人，2019年2月发生以下业务：(1)将成本为600万元的产品对外销售，取得含税价款1000万元;另外20%的产品作为股利发放给股东 。(2)购入生产原料一批，取得增值税专用发票上注明税额51万元。(3)购进一辆小汽车作为销售部门公用车...

15018679501：税法计算题 增值税问题 高手帮帮忙!!!急用 好的追加分 感激不尽...
乌苗峰 ：答：4.从某粮油经营部（增值税一般纳税人）购进面粉一批，去得粮油经营部开具的增值税专用发票上注明的销售额为120000元，税额15600元，面粉已验收入库；（进项税金15600元）5.从农业生产者手里购进面粉10000公斤，收购凭证上注明价款为25000元，某运输公司负责运输，取得运输发票上注明运费1800元，建设基金500...

15018679501：税法。 某食品加工厂(增值税一般纳税人)今年10月。
乌苗峰 ：答：33(元)(4)该食品厂转让小型设备应纳的增值税因设备是在2009年购入，则应计算销项税，相关的运费可计算抵扣进项税。应纳设备转让增值税=8000／(1+17％)×17％-500×7％=1162．39-35=1127．39(元)(5)该企业当期应纳增值税额当期应纳税额=20033．33-2792．18+664+1127．39=19302．54(元)。

15018679501：某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率17%,2009年5月份的有关...
乌苗峰 ：答：7.该企业5月份合计应缴纳的增值税额=14.45+4.25+3.74+0.225-10.62-3.47=8.575（万元）同时企业要根据缴纳的增值税缴纳一定比例的城市维护建设税和教育费附加（具体比例要看企业的坐落地），季度（年度）要根据企业实现的利润缴纳企业所得税。回答此问题只为对增值税更加了解，希望对你有用，如...

15018679501：《税法一》每日一练-2021年税务师考试(4-6)
乌苗峰 ：答：《税法一》每日一练-2021年税务师考试 单选题 1.某企业2018年8月以232万元含税价购入一台锅炉用于职工浴室，2019年3月改变用途，将锅炉用于生产车间，已知锅炉累计折旧金额为80万元，则2019年3月可以抵扣的进项税额为( )万元。A.21.24 B.24.64 C.20.97 D.26.18 2.某副食品商店为增值税小...

15018679501：某企业为增值税一般纳税人适用17税率,求税法这道题的过程!急!谢谢
乌苗峰 ：答：赠送给员工视同销售：增值税：3000*0.17 计税价格=成本*（1+成本利润率）=8000*1.1 增值税=8000*1.1*0.17 进项税额=3000/1.17*0.17 应缴增值税=1+2-3